2019: El comienzo de un nuevo capítulo en la historia de Mutualidad CFIA

El 2019 fue un año de grandes logros en el que Mutualidad CFIA logró materializar múltiples objetivos y proyectos enmarcados en su Plan Operativo y Plan Estratégico 2019-2022, claramente establecidos y aprobados por la Asamblea de Representantes, la Junta Directiva General y ejecutado por su Junta Administradora y la Administración. Todos ellos han contribuido a cambiar la forma en cómo hoy esta organización se ve, comprende y posiciona dentro del CFIA. Todo lo anterior, hace que el CFIA sea el único colegio profesional que verdaderamente brinda desarrollo integral y apoyo solidario a todos sus miembros.

Nueva imagen organizacional y alcances tecnológicos

Logramos diseñar un refrescamiento y cambio de imagen organizacional fundamentado en nuestro plan estratégico quinquenal aprobado por la Asamblea de Representantes y centrado en las personas y el valor de la solidaridad como fundamentos de cada iniciativa y nuevo beneficio ideado para las y los colegiados. Nuestro nuevo logotipo y eslogan resume la experiencia de los colegiados beneficiados con nuestros servicios, y a través de los cuales, hemos logrado transformar vidas.

De forma paralela, se ejecutaron cuatro grandes proyectos tecnológicos, a saber:

• Posicionamiento de la nueva imagen de Mutualidad a nivel nacional, la cual impactó de forma personalizada a más de 300 colegiados en todas las Sedes del CFIA y a otros 2.000 colegiados del Gran Área Metropolitana, atendidos de forma física en las instalaciones de Mutualidad CFIA y vía digital a través de nuestros sistemas.
• Nueva página web (www.mutualidad.cfia.or.cr) lanzada a partir del mes de julio, cuyo diseño y estructura permite a los colegiados tener una fácil navegabilidad y generar conocimiento y empatía inmediata respecto a nuestros servicios.
• Nueva plataforma digital para solicitud del Subsidio Plan Salud, lanzada a partir del mes de julio, única en el país, que permite a los colegiados la inclusión virtual de su historial médico, la presentación de documentos y el depósito en forma directa por sus gastos de salud, todo ello gestionable desde sus teléfonos móviles, computadoras o bien en forma presencial. Además, en este plan se incorporaron servicios adicionales como pago por uso de centros de acondicionamiento físico, consultas con nutricionista, compra de anteojos, entre otros.
• Nuevo sistema e interconexión de información de los beneficiarios del beneficio económico por fallecimiento de los colegiados, con el sistema de miembros del CFIA. En su primera etapa se validó información de 40.000 beneficiarios aproximadamente. En una segunda etapa, esperamos poner a disposición la actualización de beneficiarios en línea.

Nuevo Subsidio Plan Salud

A partir de julio 2019 lanzamos este subsidio, propio de Mutualidad CFIA, que optimiza los recursos monetarios que se entrega a los colegiados mediante el reembolso de dinero por gastos en salud. Desde el lanzamiento en julio, se ha dado respuesta a más de 1.872 solicitudes, de las cuales el 25% responde a solicitudes presentadas en sedes regionales del CFIA y el 75% presentadas directamente en Mutualidad CFIA en Curridabat.

Ofreciendo este nuevo servicio, alcanzamos la mayor cantidad de personas atendidas en la historia de la organización lo que constituye un gran logro de penetración en la población colegiada. Ello evidencia la efectividad de nuestras campañas de publicidad, comunicación, relaciones públicas y visitas regionales, así como un mayor conocimiento de nuestros nuevos servicios dentro del gremio. Aún más importante: logramos levantar una organización que ahora es solidaria y está presente en todas las etapas de vida de los profesionales.

Para su conocimiento, presentamos el listado de servicios y su solicitud de uso por parte de las y los colegiados. De julio a agosto, se ha logrado entregar a nuestros profesionales más de seis millones de colones en subsidios otorgados para pago de gastos médicos. 

Cartera de Inversiones

El rendimiento corriente del portafolio al mes de agosto de 2019 cerró en un interés de 8.8% en colones y de 5.82% en dólares. Los mismos rendimientos son mayores si se toma en cuenta la variación de los precios de los títulos al cierre del mes. El nivel de la cartera bruta cerró en ₡10.631 millones y si se toma en cuenta el efecto del apalancamiento, la cartera neta ascendió en el mes de agosto a ₡9.170 millones.

La tercerización del manejo de la cartera de inversiones nos facilitó la generación de ingresos efectivos de ₡701 millones a agosto 2019. En términos de control interno y gestión del riesgo, ello nos permitió hacer un monitoreo constante de todos los órganos de gobernanza de Mutualidad CFIA (desde la Junta Directiva General, Junta Administradora, Dirección Legal, Auditoría Interna hasta la Gerencia).

Servicios Solidarios Integrales

El 2019 presentó un comportamiento similar al 2018 respecto a la entrega de beneficios económicos por fallecimiento y cantidad de estudios socioeconómicos realizados para sustentar la entrega de los subsidios. Claramente hay un esfuerzo continuo de parte de la organización por brindar sesiones de atención socio terapéutica a los colegiados (la que incluye a sus familias o grupos de interés), las cuales se incrementaron en más de un 100%. Por su parte, las sesiones de reorganización financiera que buscan abordar en forma integral a profesionales que presentan situaciones especiales se incrementaron un 100%. En resumen, estos son los beneficios en términos monetarios acumulados:

Beneficios efectivos pagados en millones de colones	Ago-19
1. Beneficio por fallecimiento colegiados	301
2. Beneficio por muerte accidental	7
3. Adelanto del Beneficio por fallecimiento	15
4. Subsidios por gastos médicos y apremio económico efectivamente entregados	15.5
5. Subsidio Plan Salud	245
6. Programa Recréate para Adulto Mayor	4
7. Servicios de apoyo a programas	54
Total de millones pagados a colegiados	587.5

Cartera de Crédito

En el 2019 se inició un ajuste progresivo de la cartera de crédito y los niveles máximos que se estipulan mediante una reforma al Reglamento Interior General. La meta actual fijada por la Asamblea de Representantes del CFIA es de ₡1.700 millones con el objetivo de cerrar el año en ₡ 7.260 millones.

La composición de la cartera a agosto 2019 denotó una mayor demanda de operaciones con garantía fiduciaria e hipotecaria lo que implica un mayor control en el manejo del riesgo y exposición a operaciones que no se cancelan o entran en mora.

Constitución de Cartera según Tipo Garantía acumulada a agosto 2019
Tipo de Garantía	Cantidad Operaciones	Monto	Peso en Cartera por cantidad de Operaciones	Peso en Cartera por Monto
Auto aval	265	570,701,373.45	31.10%	8.36%
Prendaría	110	817,172,837.76	12.91%	11.97%
Fiduciaria	331	959,014,978.10	38.85%	14.05%
Hipotecaria	146	4,479,421,980.69	17.14%	65.62%
Total	852	6,826,311,170.00	100%	100%

Respecto a la colocación, el comportamiento de la cartera se mantuvo estable. Por límites reglamentarios, esta colocación podría alcanzar hasta los ₡7.000 millones. La colocación de créditos se dirige a todas las y los colegiados. Actualmente la composición de la cartera se ha distribuido por Colegio de la siguiente forma:

Colegio	Operaciones	Peso	Monto	Peso
CIC	239	28%	1,950,616,973	29%
CACR	246	29%	2,212,957,810	32%
CIT	111	13%	721,014,517	11%
CIEMI	141	17%	838,308,274	12%
CITEC	115	13%	1,103,413,597	16%
Total	852	100%	6,826,311,170	100%

En cuanto a la gestión de cobranza, Mutualidad CFIA realizó un arduo trabajo para reducir y gestionar mejor la cartera morosa donde los niveles actuales de toda la cartera (incluye atrasos mayores a de 30) representa menos del 15% en promedio. Dentro de esa cartera morosa, el cobro judicial se encuentra debajo de la meta del 4%, porcentaje muy por debajo del de años atrás. La eficiencia reflejada se debe a la oportunidad de brindar a los colegiados todos las alternativas posibles para mantener la morosidad controlada. Esto demuestra que el cobro puede mejorarse, sin dejar de tomar en cuenta el factor humano y la consideración de las condiciones de cada persona.

Es importante aclarar que, debido a las condiciones económicas que vive el país, la morosidad ha tendido a aumentar levemente, siempre bajo control y dentro de las metas establecidas. Adicionalmente, la concentración en las operaciones de vivienda hace que el esfuerzo de mejora continua que se ha implementado en la gestión de cobro pueda verse impactado negativamente en un mes específico ya que el peso de dicha línea de crédito es representativo con respecto a otras que conforman la cartera de crédito

Órganos de Control Interno

La Presidencia y toda la Junta Administradora contó con el apoyo de toda la estructura de la Auditoría Interna del CFIA cuyo aporte fue muy importante para establecer un adecuado ambiente de control interno. Desde el 2017 hasta el presente año se han atendido informes que integralmente abarcan las áreas de Crédito y Cobro, Contabilidad, Tecnología de la Información, Inversiones, Tesorería, INTUS, Administrativo, Proveedores, Servicios Solidarios Integrales, así como la propia Junta Administradora y la Gerencia.

Principales indicadores de la gestión de Mutualidad CFIA – 2019*

• Nivel de activos alcanzados: ₡22.760 millones
• Nivel neto de la cartera de inversiones: ₡9.170 millones
• Nivel de la cartera de crédito: ₡6.826 / Neta: ₡6.578 millones
• Reserva actuarial: 5.75% acumulado para un meta de 3% a diciembre 2019
• Superávit acumulado de enero a agosto: ₡1.244 millones (ROI=41%)
• Ingresos de INTUS a agosto 2019: ₡60 millones (superávit)
• Cierre de póliza de gastos médicos en julio:  1.736 casos/ promedio mensual: 289
• Subsidio Plan Salud en julio y agosto: 1.350 casos/ promedio mensual: 500
• Comportamiento real de ingresos cercano al alcance: 64% vrs 67% de meta al mes de agosto 2019 a pesar de variación en gastos no monetarios.
• Estados financieros emitidos, firmados y vistos en Junta Administradora

*Información a agosto 2019.